신용카드 리워드의 세금 문제: 포인트와 보너스, 과세 대상인가?

각종 리워드 신용카드를 통해 캐시백을 받거나 여행 혜택을 누리며 항공권과 호텔 숙박 비용을 절약할 수 있습니다. 그러나 이러한 신용카드 리워드에 세금을 내야 할까요?

 

과세 대상 신용카드 리워드 유형

캐시 보너스는 보너스를 얻기 위한 조건에 따라 과세될 수 있습니다.

인트로 보너스

많은 신용카드가 신규 가입 시 웰컴 보너스를 제공합니다. 일반적으로 일정 금액을 일정 기간 내에 사용해야 보너스를 받을 수 있습니다. 예를 들어, 신용카드를 개설한 후 3개월 이내에 $1,000을 사용하면 $150 캐시백 보너스를 받을 수 있습니다.

이러한 소비를 통해 얻은 캐시 보너스는 과세되지 않습니다.

그러나 소비 없이 계좌 개설만으로 제공되는 보너스는 과세 소득으로 간주됩니다. 카드 승인 시 제공되는 보너스는 세금 신고 대상입니다.

Referral 보너스

특정 프로그램은 친구나 가족을 신용카드에 가입하도록 권유할 때 보너스를 제공하기도 합니다. 카드 발급사는 일반적으로 고유 링크를 제공하며, 이를 통해 친구나 가족이 카드를 신청할 경우 성공적인 리퍼럴을 추적하여 보너스를 지급합니다.

이러한 경우 리퍼럴 보너스는 과세 소득으로 간주되며, 소득세 신고 시 포함되어야 합니다.

 

비과세 신용카드 리워드 유형

카드 사용을 통해 얻은 리워드는 소득으로 간주되지 않으며, 과세 대상이 아닙니다.

여기에는 리워드 마일리지, 포인트, 캐시백 등이 포함됩니다. IRS는 이러한 리워드를 할인 또는 구매 리베이트로 보고 소득으로 취급하지 않습니다.

 

신용카드 리워드를 세금 신고해야 할까?

과세 소득에 해당하는 신용카드 리워드는 세금 신고 시 포함해야 합니다. 구매 없이 제공된 웰컴 보너스나 리퍼럴 보너스는 과세 대상입니다.

일반적으로 신용카드 회사는 한 해 동안 $600 이상의 과세 보너스를 받으면 Form 1099-MISC 양식을 발송합니다. 이 양식은 소득세 신고 시 제출해야 합니다.

그러나 $600 미만의 보너스를 받더라도 과세 대상이라면 세금 신고 시 포함해야 합니다.

 

비즈니스 신용카드 리워드도 과세될까?

비즈니스 신용카드 리워드는 개인 신용카드와 동일한 방식으로 과세됩니다. 리퍼럴 보너스나 카드 계좌 개설 보너스는 과세 대상입니다. 그러나 구매를 통해 얻은 리워드는 과세되지 않습니다.

다만, 비즈니스 세금에 영향을 미칠 수 있습니다. 예를 들어, 비즈니스 노트북을 $1,000에 구매하고 2% 캐시백을 받았다면, $20 캐시백을 받아 실제 비용이 $980으로 줄어듭니다. 이 경우 세금 공제 시 $1,000이 아닌 $980만 공제할 수 있습니다.