401(k) 조기 인출: 결과 이해하기 – An Early Withdrawal From Your 401(k): Understanding the Consequences

401(k)에서 현금화하거나 대출을 받는 것은 자금이 필요한 경우 실행 가능한 두 가지 옵션입니다. 그러나 이를 하기 전에 401(k) 플랜 인출이 세금에 미칠 수 있는 영향에 대해 알아야 할 몇가지 사항이 있습니다.

401(k)를 일찍 뽑는 것

만약 돈이 필요하지만 높은 이자율을 가진 신용카드나 대출을 피하려고 한다면, 401(k) 플랜에서 일찍 돈을 뽑는 것이 가능합니다. 그러나, 이 옵션을 고려하기 전에 세금적인 영향을 받을 수 있다는 것을 염두에 두어야 합니다.

만약 이것이 당신의 재정상황에 미칠 영향을 이해하고 이를 계속할 의향이 있다면, 캐시 아웃 또는 대출 두 가지 방법이 있습니다. 그러나 당신에게 어떤 방법이 더 적합한지, 그리고 어떤 세금적인 영향이 예상되는지 알아보아야 합니다.

401(k) 대출이란 무엇인가요? – What is a 401(k) loan?

대부분의 401(k) 플랜은 참가자가 자신의 돈을 빌리고 자동 급여 공제를 통해 대출금을 상환할 수 있도록 허용합니다.

개인 대출과 주택 담보 대출과 달리 401(k) 플랜은 일반적으로 쉽게 얻을 수 있습니다. 신용 점수 확인이 없으며, 신청서는 일반적으로 간단합니다. 하지만 대출금에 대해서는 이자를 지불해야 합니다. 귀하의 계획 관리자가 이자율을 결정하지만, 은행에서 돈을 빌릴 때 받을 수 있는 이자율과 유사해야 합니다. 그러나 좋은 소식은 자신의 401(k) 계좌에 이자를 지불한다는 것입니다.

일반적으로 401(k) 대출은 5년 안에 상환해야 합니다. 주택 구매에 사용하는 경우 대출 상환 기간을 연장할 수 있습니다.

401(k) 조기 인출이란 – What is a 401(k) early withdrawal?

일반적으로 401(k)에서는 누구든지 언제든지 어떤 이유로든 조기 인출이 가능합니다. 그러나 이러한 인출은 일반적으로 과세 대상이 됩니다. 만약 59세 이하이면 인출 금액에 대해 10% 벌금을 내야 합니다. IRS는 벌금에 대한 몇 가지 예외를 허용하지만, 그 중 일부는 다음과 같습니다:

• 전체 및 영구적인 장애
• 상환되지 않은 의료비 (adjusted gross income의 7.5% 이상)
• 직원은 55세 이상 (대부분의 공공 안전 직원은 50세 이상) – 서비스에서 떠난 직원은 그 직업에서의 플랜에서만 적용됩니다. (only if the withdrawal is from the 401(k) plan at the job they are leaving.)

일부 401(k) 플랜에서는 참가자가 아직 플랜에 참여 중인 동안 어려움을 겪을 때 고통 분배를 (hardship distributions) 받을 수 있습니다. 각 플랜은 어려움을 구성하는 기준을 설정하지만 일반적으로 다음과 같은 항목이 포함됩니다:

• 의료 비용 또는 장례비용
• 퇴거 또는 압류 방지
• 직원의 집 수리 비용

어려움을 겪는 인출은 (hardship withdrawals) 직원이 59세 이상이거나 위에서 나열된 예외 중 하나에 해당되는 경우가 아니면 10% 조기 인출 벌금 예외 자격을 갖추지 못합니다.

이상적으로는 401(k)을 은퇴할 때까지 그대로 두는 것이 좋습니다. 그러나 만약 매우 어려운 상황에 처한 경우, 401(k)에서 돈을 빌리는 것이 잔고를 인출하는 것보다 더 나은 선택일 수 있습니다. 단, 잠재적인 결과를 이해하고 가능한 한 빨리 잔액을 상환하여 은퇴 계획을 재건할 수 있도록 노력해야 합니다. 그러나 401(k) 대출을 받기 전에 두 번 생각해야 할 몇 가지 이유가 있습니다.

1. 급여 감소 – 대부분의 401(k) 플랜은 참가자가 월급 공제를 통해 대출금을 상환하도록 요구합니다. 401(k)에서 돈을 빌린 경우, 월 소득에서 대출 금액이 차감되어 수입이 줄어들게 됩니다. 이미 재정적인 문제를 겪고 있다면, 월 소득이 줄어들면 문제가 악화될 수 있습니다.
2. 누락된 퇴직 기여금 및 고용주 매칭 – 일부 플랜은 참가자가 대출을 상환하는 동안 401(k) 기여를 할 수 없도록 제한합니다. 대출을 상환하는 데 5년이 걸리면, 은퇴를 위한 저축을 5년간 하지 못할 수 있습니다. 또한 고용주가 기여금을 매칭해 주는 경우, 매칭 기여금을 받지 못하게 됩니다.
3. 투자 수익의 부재 – 401(k) 계좌에서 돈을 빌리는 경우, 대출한 금액은 투자 포트폴리오에서 제외됩니다.
4. 수수료 – 대출 시 발생하는 발생 수수료와/또는 분기별 유지 관리 수수료를 부과합니다. 이로 인해 401(k)에서 돈을 빌리는 비용이 크게 증가할 수 있습니다.
5. 잠재적인 세금 부과 위험 – 401(k) 대출이 있는 상태에서 직장을 떠나는 경우, 대출을 상환할 시간이 제한됩니다. 세금 신고 기한 (연장 포함)까지 대출을 상환하거나 다른 자격이 있는 은퇴 계좌로 교환해야 합니다.